Concurso de acreedores

Buenos días. Tengo un cliente en concurso de acreedores desde Julio que me debe unas facturas anteriores a la fecha. Como ya había declarado el IVA , en el 3º trimestre hice las facturas rectificativas con IVA 0 para recuperarlo. Mi pregunta es: En el 2º trimestre ya tributé el 20% de IRFP de esas facturas . Puedo ahora antes de cerrar el año recuperarlo ? Si hago facturas rectificativas con valor negativo , ¿no estoy diciendo a hacienda que no me debe nada ?. Gracias de antemano.

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  • En las facturas rectificativas lo que se rectifica es la cuota de IVA, que pasa a ser cero en tanto no se cobre la deuda, por lo que la deuda principal permanecerá intacta y seguirá pendiente. Lo wue debe hacer es contabilizarla como un crédito de dudoso cobro y dotar una provisión por elismo importe, pero el crédito contra el cliente seguirá a su favor.
    Negotians - http://www.negotians.com

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Junta de Andalucía

Se ha recibido un incentivo de la Agencia de Innovación y Desarrollo de Andalucía IDEA, de la Junta de Andalucía, por un importe de 25.892,92 €, cofinanciado en un 80% por la Unión Europea a través del Fondo Europeo de Desarrollo Regional, FEDER para la realización del proyecto 401N1700034 / DIGITALIZACION INTEGRAL DE LOS PROCESOS DE LA EMPRESA con objetivo de "Garantizar un mejor uso de las tecnología de la información".