Consultas etiquetadas con "modelo303".
Busca primero antes de realizar una consulta.
-
Duda Modelo 303 y 130
Buenas tardes,
Tengo una tienda online de productos de ropa que utiliza como pasarela de pago Paypal, y a la hora de rellenar los modelos 303 y 130 me ha surgido una duda… voy a intentar representarla mediante un ejemplo para que quede más claro.
Supongamos que durante un trimestre solo se ha realizado una venta de 100€ (IVA incluido) + 5€ de gastos de envío (exentos de IVA), o sea que el cliente ha pagado 105€. Paypal por su parte por cada venta realizada a través de su pasarela de pago nos cobra una comisión de 1€ (exenta de IVA). Con este escenario me surgen las siguientes dudas:
Factura X
————-
Venta Producto Y: 100€
Base imponible: 82,64
IVA 21%: 17,36
Gastos de envío: 5€
Total Factura: 105€
Pasarela de pago
————————
Cobro de 105€ - 1€ de comisión = 104€ netos para la empresa
MODELO 303
1.- En el apartado de IVA devengado que base imponible se debe utilizar?
a) 82,64 (sin contar los gastos de envío, ya que estos están exentos de IVA)
b) 81,64 (sin contar los gastos de envío ni la comisión de Paypal, ya que ambos están exentos de IVA)
c) 86,77 (aplicando el 21% a los 105€ del total de la factura)
MODELO 130
2.- Los gastos de envío los cuales disponen de factura pero al 0% de IVA (exentos de IVA) se deben computar en el modelo 130 como Gastos fiscalmente deducibles?
3.- La comisión de Paypal que está exenta de IVA y NO dispone de factura, se puede deducir como Gasto fiscalmente deducible?
Muchas gracias.Creada el 17 de julio de 2016 -
Actividad puntual exenta de IVA
Buenos días,
En general, por la actividad economica a la que me dedico, las facturas que emito normalmente a mis clientes son con IVA. Puntualmente he impartido (en este trimestre una sola vez) cursos de formación, los cuales segun art. 20.9 LEY 37/92 están exentos de IVA.
Mi duda viene al realizar la declaración trimestral (modelo 303), ¿tengo que incluir este ingreso de alguna manera aunque no lleve aparejado IVA? En caso afirmativo, ¿Como tendría que incluirlo?
Gracias.Creada el 6 de octubre de 2015 -
FACTURAS E IVA AUTÓNOMOS
Hola a todos y gracias a quien conteste.
Planteo mi situación y mi duda, ya que soy primerizo en todo esto: el día 9 de marzo fui dado de alta como autónomo de forma oficial y ahora tengo que hacer la primera declaración del IVA (20 primeros días de abril) mi pregunta es la siguiente: ¿en la declaración del IVA ¿puedo meter facturas en el iva deducible desde el día 1 de enero hasta el día 31 de marzo? ¿o debo declarar el IVA que corresponde al mes en el que estoy dado de alta?
Un abrazo y gracias de nuevo.Creada el 7 de abril de 2015
- 1