Irpf en factura

Hola estoy dado de alta como autonoma desde finales de Noviembre en los epigrafes correspondientes a:
"Actividades empresariales: 67: Servicios de alimentacion"
"IVA:Regimen General /IRPF:inclusion estimacion directa simplificada"
He empezado a prestar servicios a una sociedad limitada pero aun no he facturado.
Quisiera saber si estoy obligada a la retencion de IRPF.
Si es el caso que si, un modelo de factura seria el siguiente:
-Prestacion: 1000 Euros
-IVA 21: 210 Euros
----------
TOTAL: 1210 Euros
-IRPF(9%) -90 Euros
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TOTAL COBRAR: 1120 Euros.
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¿Quien se haria cargo de esa retencion? La empresa o yo (por el tema de declaracion).
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Si es el caso de que no tengo que realizar la retencion, ¿Tendria que presentar las declaraciones IRPF trimestrales?

Creada el
  • Si lo que realizas es una actividad empresarial no tienes obligación de soportar ninguna retencion

    Respondido el

  • Gracias Candas por responder tan rapido.
    Entonces, en las facturas que emita no tengo que realizar ninguna retención de IRPF. Quedaria tal cual:
    -Prestacion: 1000 Euros
    -IVA 21: 210 Euros
    --------------
    Total cobrar: 1210 Euros
    ----------------------------
    Por consiguiente debo presentar las siguientes declaraciones:
    IVA trimestral 303
    IVA Anual 390
    IRPF trimestral 130
    IRPF anual D-100
    -----------
    Una ultima pregunta para que me aclare: ¿Si no tengo que retener IRPF en facturas, al hacer la declaracion trimestral del IRPF, que debo de poner o pagar?

    Respondido el

  • Que no tengas que hacer retención no significa que no tengas que hacer pagos a cuenta si necesitas ayuda ponte en contacto conmigo alexcandas@cemad.es

    Respondido el

  • Hola,

    Hay que mirar realmente a que te dedicas y no basándonos por el epígrafe.

    Si haces actividad PROFESIONAL tienes que llevar retención, esa retención la pagará tu cliente a través del MOD 111 y atí se te devolverá anualmente en la renta.

    Si tu actividad es EMPRESARIAL, no tiene retención.

    Si necesitas ayuda: egonzalez@asesoriagrg.es, también puedes ver mis datos de contacto en mi perfil. Asesoría Fiscal Laboral y Contable Online, alta de autónomos gratis.


    Respondido el

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Se ha recibido un incentivo de la Agencia de Innovación y Desarrollo de Andalucía IDEA, de la Junta de Andalucía, por un importe de 25.892,92 €, cofinanciado en un 80% por la Unión Europea a través del Fondo Europeo de Desarrollo Regional, FEDER para la realización del proyecto 401N1700034 / DIGITALIZACION INTEGRAL DE LOS PROCESOS DE LA EMPRESA con objetivo de "Garantizar un mejor uso de las tecnología de la información".