Retenciones en CB sin IVA
Hola, somos una comunidad de bienes dedicada al alquiler de vivienda y por tanto no declaramos IVA. Asumimos el IVA de compras y servicios como mayor coste. En el caso de servicios profesionales estos presentan factura con IVA y retención. La retención entiendo que se aplica a la base sin IVA. En nuestra contabilidad no veo como imputarlo en la hoja Excell de compras y ventas que he bajado de esta pagina, porque no contabilizamos el IVA y el programa calcula la retención sobre el importe total (con IVA) en lugar de sobre la base, lo que no se corresponde con las facturas. ¿Debe hacerse así? Gracias
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Hola, la retención en facturas recibidas no se contabiliza en el libro de compras y ventas. Debes tenerlas en cuenta para liquidar el modelo 111, pero nada más.
Por ejemplo una factura de un profesional por 1000 + 21% de IVA menos 21% de retención supone que debes contabilizar 1000 + 210 de IVA, 1210 de coste. Pero le pagarás 1000 al cliente y 210 a Hacienda en concepto de retención al profesional (modelo 111): Mira este artículo: https://www.infoautonomos.com/informacion-al-dia/fiscalidad/fiscalidad-autonomo/
SaludosRespondido el 31 de diciembre de 2012
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